Location, paiement échelonné et financement

Une machine alimentaire automatisée représente une dépense importante, et de nombreuses entreprises envisagent un paiement échelonné ou un financement. Voici les solutions courantes et les points de comparaison. Les conditions varient selon les établissements financiers ; ce qui suit n'est qu'une présentation générale, pas un conseil financier.

Peut-on louer une machine ?

« Louer » une machine alimentaire peut avoir deux sens :

• Location simple (de courte durée) : on paie un loyer mensuel et on rend la machine à l'échéance. Cette formule est plus courante pour les équipements génériques ; pour les encrusteuses et de façonnage, qui doivent être réglées selon le produit, la location de courte durée est plus rare et dépend de ce que propose le vendeur.
• Crédit-bail (location financière) : il s'agit en substance d'un financement. La société de crédit-bail achète au fabricant la machine que vous avez choisie et vous la loue ; vous payez un loyer mensuel et, à l'échéance, vous pouvez généralement en acquérir la propriété au prix convenu.

Il existe aussi la « vente avec réserve de propriété » : vous payez en plusieurs fois, la propriété restant au vendeur ou à la société de financement jusqu'au paiement complet, puis elle vous est transférée.

Peut-on payer en plusieurs fois ?

Le paiement échelonné peut venir de trois sources :

1. Échelonnement directement auprès du fabricant : selon que le fabricant le propose ou non, aux conditions convenues entre les parties.
2. Prêt d'équipement bancaire : garanti par le crédit de l'entreprise ou par la machine, selon les conditions d'octroi de la banque. Les PME peuvent demander à leur banque s'il existe des offres associées à une garantie de crédit.
3. Via une société de crédit-bail : crédit-bail ou vente avec réserve de propriété.

Pour les modes de paiement acceptés par Dong-Yih, appelez-nous directement (06-257-4644).

Comment fonctionne le crédit-bail ?

Déroulement habituel :

1. Vous vous mettez d'accord avec le fabricant sur le modèle, les caractéristiques et le prix.
2. Vous déposez une demande auprès de la société de crédit-bail, qui examine votre situation financière.
3. Après accord, la société de crédit-bail paie le fabricant, et la machine est livrée directement dans votre usine.
4. Vous payez le loyer mensuel prévu au contrat.
5. À l'échéance, selon le contrat, vous en acquérez la propriété ou la rachetez au prix convenu.

Point clé : la qualité, la garantie et la réparation de la machine restent une affaire entre vous et le fabricant ; le loyer, lui, est une affaire entre vous et la société de crédit-bail. Si la machine a un problème, le loyer reste généralement dû : la réception doit donc être faite rigoureusement ; voir Essai et réception.

Points de comparaison

Ne regardez pas seulement « combien par mois », mais :

• Le montant total payé : mensualité × nombre d'échéances + apport + frais de dossier + prix de rachat final, comparé au paiement comptant.
• Le taux réel : le coût une fois tous les frais inclus.
• Le moment du transfert de propriété : il conditionne la possibilité de revendre, de donner en garantie ou de modifier la machine.
• Le remboursement anticipé : est-il possible ? Y a-t-il des pénalités ?
• Les clauses de défaut : que se passe-t-il en cas de retard de paiement ? La machine peut-elle être reprise ?
• L'assurance : est-elle exigée, et qui paie la prime ?

Comptabilité et fiscalité

Crédit-bail, achat à crédit et location simple ont des traitements comptables différents, qui influent sur le bilan, l'amortissement et la comptabilisation des charges, et aussi sur la possibilité de bénéficier d'un crédit d'impôt à l'investissement. Vérifiez ces points avec votre expert-comptable. Pour la méthode de calcul du retour sur investissement, voir Comment calculer le retour sur investissement, en intégrant le loyer ou les intérêts mensuels dans les « coûts mensuels récurrents ».

Quelle formule pour quelle situation

• Paiement comptant : trésorerie suffisante, volonté d'économiser intérêts et frais.
• Paiement échelonné ou financement : volonté de garder de la trésorerie pour le fonds de roulement, les matières premières, le marketing ; ou machine censée produire rapidement des gains qui financeront les mensualités.

Quelle que soit la formule, la condition préalable est que la machine convienne vraiment à votre produit. Faites d'abord un essai, vérifiez la capacité, puis discutez des modalités de paiement.

Questions fréquentes

Q : Peut-on d'abord louer une machine pour l'essayer ?
R : Les encrusteuses et de façonnage doivent le plus souvent être réglées selon le produit ; la location de courte durée est rare et dépend du vendeur. La pratique la plus courante est l'essai avec vos matières premières.

Q : Peut-on payer Dong-Yih en plusieurs fois ?
R : Pour les modes de paiement, appelez directement Dong-Yih (06-257-4644).

Q : Quelle différence entre crédit-bail et prêt ?
R : Avec un prêt, vous empruntez pour acheter la machine et vous en êtes propriétaire ; avec le crédit-bail, la société achète la machine et vous la loue, et vous en acquérez la propriété à l'échéance selon le contrat.

Q : En paiement échelonné, faut-il continuer à payer si la machine tombe en panne ?
R : Le contrat de financement est généralement distinct de la garantie de la machine : il faut en principe continuer à payer. Négociez donc d'abord clairement les conditions de réception et de garantie.